Роками вони видавали звичайні фактури, але насправді керували злочинною групою, що завдала державі збитків на мільйони євро. Слідчий підрозділу фінансової поліції Управління по боротьбі з організованою злочинністю (Úrad boja proti organizovanej kriminalite, або ÚBOK) завершив масштабне розслідування та запропонував висунути звинувачення проти 18 осіб.
За даними слідства, організована група діяла у Словаччині щонайменше з 2015 року, охопивши п'ять країв країни. Їхня діяльність завдала державному бюджету збитків на суму майже €3,4 мільйона. Сімнадцятьом із вісімнадцяти фігурантів також інкримінують створення та підтримку злочинної організації.
Як працювала схема
Основою шахрайства було створення мережі підконтрольних компаній, які за грошову винагороду виставляли фіктивні (цільові) фактури. Інші, реально діючі фірми, за попередньою домовленістю включали ці документи до своєї бухгалтерії.
Це дозволяло їм безпідставно завищувати свої витрати та подавати заявки на повернення податку на додану вартість (ПДВ), який насправді ніколи не був сплачений. Таким чином, компанії незаконно зменшували свої податкові зобов'язання, а гроші осідали в кишенях учасників схеми. Якщо ви ведете бізнес у Словаччині, важливо знати, як перевірити надійність контрагента, щоб не стати частиною подібних махінацій.
Не лише фактури: підробка печаток та "мертві душі"
Злочинна діяльність не обмежувалася лише фіктивними рахунками. Як повідомляє словацька поліція, частина обвинувачених пішла далі, виготовляючи та використовуючи фальшиві печатки п'яти нотаріальних контор та адміністрації одного з міст.
Ці підроблені документи використовувалися для кількох цілей:
- Отримання сертифікатів для електронного підпису.
- Внесення змін до Торгового реєстру (Obchodný register).
Завдяки цьому шахраї могли вписувати у засновники чи директори фірм неіснуючих осіб або реальних людей, які навіть не підозрювали про свою участь у бізнесі. Це ускладнювало відстеження реальних власників та кінцевих бенефіціарів злочинної схеми.
Які звинувачення висунуто та що далі
За результатами розслідування, загальна сума ухилення від сплати податків склала майже €3,4 мільйона. Крім того, група незаконно подала заявки на відшкодування ПДВ на суму понад €22 тисячі.
Слідчий передав матеріали справи до прокуратури з пропозицією висунути обвинувачення усім 18 фігурантам. Їм інкримінують цілу низку злочинів:
- Створення, організація та підтримка злочинної групи.
- Податкові злочини у великих розмірах.
- Підробка офіційних документів, печаток та штампів.
- Спотворення даних господарського та торговельного обліку.
Тепер подальшу долю обвинувачених вирішуватиме прокурор, який має ухвалити рішення щодо передачі справи до суду.
