На протяжении многих лет они выставляли обычные счета-фактуры, но на самом деле руководили преступной группировкой, нанесшей государству ущерб на миллионы евро. Следователь подразделения финансовой полиции Управления по борьбе с организованной преступностью (Úrad boja proti organizovanej kriminalite, или ÚBOK) завершил масштабное расследование и предложил предъявить обвинения 18 лицам.
По данным следствия, организованная группа действовала в Словакии как минимум с 2015 года, охватив пять регионов страны. Их деятельность нанесла государственному бюджету ущерб на сумму почти 3,4 млн евро. Семнадцати из восемнадцати фигурантов также инкриминируют создание и поддержку преступной организации.
Как работала схема
Основой мошенничества было создание сети подконтрольных компаний, которые за денежное вознаграждение выставляли фиктивные (целевые) счета-фактуры. Другие, реально действующие фирмы, по предварительной договоренности включали эти документы в свою бухгалтерскую отчетность.
Это позволяло им безосновательно завышать свои расходы и подавать заявки на возврат налога на добавленную стоимость (НДС), который на самом деле никогда не уплачивался. Таким образом, компании незаконно уменьшали свои налоговые обязательства, а деньги оседали в карманах участников схемы. Если вы ведете бизнес в Словакии, важно знать, как проверить надежность контрагента, чтобы не стать частью подобных махинаций.
Не только счета-фактуры: подделка печатей и «мертвые души»
Преступная деятельность не ограничивалась только фиктивными счетами. Как сообщает словацкая полиция, часть обвиняемых пошла дальше, изготавливая и используя поддельные печати пяти нотариальных контор и администрации одного из городов.
Эти поддельные документы использовались для нескольких целей:
- Получение сертификатов для электронной подписи.
- Внесение изменений в Торговый реестр (Obchodný register).
Благодаря этому мошенники могли вписывать в качестве учредителей или директоров фирм несуществующих лиц или реальных людей, которые даже не подозревали о своём участии в бизнесе. Это затрудняло отслеживание реальных владельцев и конечных бенефициаров преступной схемы.
Какие обвинения выдвинуты и что дальше
По результатам расследования общая сумма уклонения от уплаты налогов составила почти 3,4 млн евро. Кроме того, группа незаконно подала заявки на возмещение НДС на сумму свыше 22 тыс. евро.
Следователь передал материалы дела в прокуратуру с предложением предъявить обвинения всем 18 фигурантам. Им инкриминируется целый ряд преступлений:
- Создание, организация и поддержка преступной группы.
- Налоговые преступления в крупных размерах.
- Подделка официальных документов, печатей и штампов.
- Искажение данных хозяйственного и торгового учета.
Теперь дальнейшую судьбу обвиняемых будет решать прокурор, который должен принять решение о передаче дела в суд.
